Fechamento Mensal: Como Preparar
o Financeiro Para o Contador

Fechamento mensal é o processo de conferir, organizar e consolidar todas as movimentações financeiras de um mês, banco, vendas, compras, contas pagas e recebidas, antes de gerar os relatórios e enviar as informações ao contador. Quando esse processo é feito de forma corrida, no dia anterior ao prazo, o contador recebe dado solto e a empresa perde a chance de usar os números para decidir alguma coisa. Feito com rotina, o fechamento vira uma ferramenta de gestão, não só uma obrigação.

O que é o fechamento mensal do financeiro?

O fechamento mensal é a etapa em que a empresa confere se tudo o que aconteceu no mês (cada venda, cada compra, cada pagamento e recebimento) está corretamente registrado e bate com o extrato bancário real. Só depois dessa conferência os relatórios como o DRE fazem sentido, porque eles são construídos em cima desses lançamentos.

Sem fechamento, a empresa opera "no escuro": sabe que vendeu, sabe que pagou contas, mas não sabe ao certo quanto sobrou, porque nunca parou para consolidar o período. É esse hábito mensal, repetido, que separa uma empresa com controle financeiro de uma que só reage ao saldo da conta.

O fechamento também é o momento em que erros aparecem: uma duplicidade de lançamento, uma venda registrada duas vezes, uma tarifa bancária que ninguém categorizou. Encontrar esses erros mês a mês, em pequenos volumes, é muito mais simples do que tentar reconstruir seis meses de movimentação quando o contador pede um esclarecimento ou quando chega a hora da declaração anual.

Quais documentos o contador precisa todo mês?

O contador normalmente precisa do extrato bancário do período, das notas fiscais emitidas e recebidas, da folha de pagamento (se houver funcionários) e de um resumo consolidado de entradas e saídas, geralmente o DRE. Cada escritório contábil pode pedir um formato específico, mas esses são os itens que aparecem em praticamente toda solicitação mensal.

• Extrato bancário de todas as contas movimentadas pela empresa no período.
• Notas fiscais emitidas (vendas) e recebidas (compras e serviços tomados).
• Folha de pagamento e guias de encargos, se houver funcionários CLT.
• DRE do período, com receitas e despesas já categorizadas.
• Comprovantes de contas pagas relevantes (aluguel, empréstimo, tributos).

Quanto mais esse material chega organizado e categorizado, menos horas o escritório contábil gasta arrumando lançamento solto, e menos a empresa paga por esse retrabalho quando o serviço é cobrado por demanda extra. Vale alinhar com o próprio contador, no início da relação, qual o formato exato que ele prefere receber: alguns aceitam apenas o extrato e as notas, e fazem a categorização por conta própria; outros já trabalham em cima do DRE pronto, o que costuma agilizar a apuração de impostos e reduzir o vaivém de perguntas ao longo do mês.

Como conciliar o banco antes de fechar o mês?

Conciliar o banco é comparar cada lançamento do extrato com o que está registrado no financeiro da empresa, um a um, até os dois baterem exatamente. É o primeiro passo do fechamento porque qualquer relatório gerado antes dessa conferência corre o risco de estar incompleto: um pagamento que não foi lançado, uma tarifa esquecida, uma venda que caiu na conta e não foi identificada.

Na prática, funciona assim: para cada linha do extrato bancário, existe um lançamento correspondente no financeiro. O que sobra sem par, de um lado ou de outro, é o que precisa ser investigado antes de considerar o mês fechado. Veja o passo a passo completo em conciliação bancária: o que é e como automatizar.

Como organizar contas a pagar e a receber para o fechamento?

Organizar contas a pagar e a receber para o fechamento significa garantir que toda conta que venceu no mês está marcada como paga ou em aberto, e que toda venda a prazo está com o status real de recebida ou pendente. É comum a empresa "esquecer" de baixar um pagamento no sistema mesmo já tendo pago no banco, o que faz o relatório mostrar uma dívida que já não existe mais.

O ideal é revisar as duas listas, contas a pagar e contas a receber, antes de fechar o mês, cruzando cada item com o que já apareceu na conciliação bancária. Veja também como organizar contas a pagar e como cobrar clientes e organizar contas a receber.

Até que dia o financeiro precisa estar fechado?

Não existe uma data única definida em lei para o fechamento interno do financeiro, mas o vencimento do DAS do Simples Nacional, que inclui o MEI, funciona como o prazo prático de referência: segundo a Receita Federal, o DAS vence no dia 20 do mês subsequente ao da apuração, sendo antecipado para o dia útil imediatamente anterior quando não há expediente bancário nessa data. Ter o financeiro fechado antes dessa data evita cálculo de imposto em cima de número provisório.

Empresas do Lucro Presumido ou Lucro Real costumam ter prazos próprios definidos pelo contador, geralmente também dentro da primeira quinzena do mês seguinte, para dar tempo de apurar e recolher os tributos aplicáveis. O regime de tributação de cada empresa muda o calendário exato: veja em Simples, Lucro Presumido ou Lucro Real: qual escolher.

Checklist do fechamento mensal

Um checklist simples, seguido todo mês, evita esquecer etapas e reduz o tempo gasto na correria dos últimos dias antes do prazo do DAS.

Etapa	O que verificar
1. Conciliação bancária	Todo lançamento do extrato tem um registro correspondente no financeiro
2. Contas a pagar	Todas as contas vencidas estão marcadas como pagas ou em atraso real
3. Contas a receber	Vendas a prazo estão com status de recebido ou pendente atualizado
4. Categorização	Toda receita e despesa está classificada por tipo, sem lançamento "avulso"
5. DRE do período	Relatório gerado, revisado e comparado com o mês anterior
6. Documentos ao contador	Extrato, notas fiscais e DRE enviados antes do prazo do DAS

Para quem quer ir além do fechamento básico e revisar a saúde financeira do mês com mais profundidade, vale complementar com auditoria financeira: checklist mensal para pequena empresa.

Como o Figreen automatiza o fechamento para o contador

No Figreen, a conciliação bancária cruza automaticamente o extrato importado com os lançamentos já registrados, o DRE automático é gerado a partir das transações categorizadas do mês, e a exportação para o contador entrega os dados prontos em Excel ou PDF, no formato que o escritório contábil já está acostumado a receber.

• ✅ Conciliação bancária automática a partir do extrato importado
• ✅ Importação de extrato e fatura de cartão, sem digitar lançamento manualmente
• ✅ DRE e DFC automáticos, gerados a partir dos lançamentos categorizados
• ✅ Exportação para o contador em Excel ou PDF, pronta para enviar

Isso reduz o fechamento de dias de trabalho manual em planilha para um processo de poucas horas, distribuído ao longo do mês em vez de concentrado nos últimos dias antes do vencimento do DAS.

Perguntas frequentes

Conclusão

Fechamento mensal bem feito não é burocracia extra, é o que transforma lançamento solto em informação útil, tanto para o contador cumprir as obrigações da empresa quanto para o dono do negócio entender o que realmente aconteceu no mês. Quem distribui essa rotina ao longo do mês, em vez de deixar para os últimos dias antes do DAS, chega ao fechamento com menos estresse e com números em que pode confiar.